做最好的游戏平台

岁宝热电跑狗报(600864)

哈尔滨岁宝热电股份有限公司2006年半年度报告 目 录 一、重要提示......................................................................... 1 二、公司基本情况..................................................................... 1 三、股本变动及股东情况............................................................... 2 四、董事、监事和高级管理人员......................................................... 5 五、管理层讨论与分析................................................................. 6 六、重要事项......................................................................... 7 七、财务会计报告(未经审计).......................................................... 13 八、备查文件目录.................................................................... 49 1 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2006年中期报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人邢继军,主管会计工作负责人邢继军及会计机构负责人(会计主管人员)贾淑莉 声明:保证中期报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 (一)基本情况简介 1、 公司法定中文名称:哈尔滨岁宝热电股份有限公司 公司法定中文名称缩写:哈岁宝 公司法定英文名称:harbin shirble electric-heat co.,ltd 公司法定英文名称缩写:hsb 2、 公司a 股上市交易所:上海证券交易所 公司a股简称:g岁宝 公司a股代码:600864 3、 公司注册地址:哈尔滨市南岗区昆仑商城隆顺街27 号 公司办公地址:哈尔滨市南岗区汉水路172号二楼 邮政编码:150090 公司电子信箱:sbrd27@sohu.com 4、 公司法定代表人:邢继军 5、 董事会秘书:徐建伟 电话:0451-82333238 传真:0451-82332228 e-mail:sbrd27@sohu.com 联系地址:哈尔滨市南岗区汉水路172号二楼 公司证券事务代表:孙运泰 电话:0451-82332888 传真:0451-82332228 e-mail:sbrd27@sohu.com 联系地址:哈尔滨市南岗区汉水路172号二楼 6、 公司信息披露报纸名称:上海证券报、中国证券报 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址: 公司中期报告备置地点:公司董事会秘书办公室 7、 公司其他有关资料: 公司变更注册登记日期:1998年4月8日 公司变更注册登记地点:哈尔滨市南岗区昆仑商城隆顺街27号 公司法人营业执照注册号:2301001003338 公司税务登记号码:国税哈登字230109607150216 公司聘请的境内会计师事务所名称:华证会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址:中国北京西城区金融街27号投资广场a座12层 1 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2006年中期报告 (二)主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度 期末增减(%) 流动资产 272,126,661.87 279,920,202.32 -2.78 流动负债 445,963,946.70 383,998,489.80 16.14 总资产 1,165,781,298.17 985,587,051.12 18.28 股东权益(不含少数股东权益) 416,092,613.44 421,862,711.79 -1.37 每股净资产(元) 3.05 3.09 -1.29 调整后的每股净资产(元)3.02 3.07 -1.62 报告期(1-6 月)上年同期 本报告期比上年同期 增减(%) 净利润 -4,269,113.49 5,747,325.40 -174.28 扣除非经常性损益的净利润 -5,622,342.46 4,911,760.37 -214.47 每股收益(元)-0.03 0.042 -171.43 净资产收益率(%) -1.03 1.32 减少2.35 个百分点 经营活动产生的现金流量净额 10,068,286.56 -4,314,803.23 333.34 注:由于本公司2006年4月30日(资产交割基准日)进行了重大资产置换,合并范围发生了变 化。本报告期本公司合并会计报表范围新增合并哈尔滨哈投供热有限公司(下称“哈投供热”)和置 入在建热源工程投入使用等因素,本报告期末数据为资产重组完成后的数据。 2、扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 补贴收入 1,438,495.48 营业外收支净额 -85,266.51 合计 1,353,228.97 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率 及每股收益: 单位:元 币种:人民币 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 4.18 4.14 0.13 0.13 营业利润 -3.89 -3.86 -0.12 -0.12 净利润 -1.03 -1.02 -0.03 -0.03 扣除非经常性损益后的净利润 -1.35 -1.34 -0.04 -0.04 2 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2006年中期报告 三、股本变动及股东情况 (一)股份变动情况表 单位:股 本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后 数量比例发行新股送股公积金转股 其 他 小 计 数量比例 一、有限售条件股份 1、国家持股63,321,988 46.36 63,321,988 46.36 2、国有法人持股2,390,363 1.75 2,390,363 1.75 3、其他内资持股11,894,698 8.71 11,894,698 8.71 其中:境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中:境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计77,607,049 56.82 77,607,049 56.82 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股58,987,500 43.18 58,987,500 43.18 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份合计58,987,500 43.18 58,987,500 43.18 三、股份总数136,594,549 100.00 136,594,549 100.00 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 本报告期内,原第二大股东深圳市恒大投资发展有限公司将其持有的岁宝热电35,465,100股社 会法人股(占岁宝热电总股本的25.96%)分别转让给第一大股东哈尔滨投资集团有限责任公司 30,408,895股和哈尔滨海格科技发展有限公司5,056,205股。 哈尔滨投资集团有限责任公司所受让的深圳市恒大投资发展有限公司所持本公司30,408,895股 (占公司总股本的22.26%)股份,已经中国证监会证监公司字[2006]102号文批复,同意豁免哈尔滨 投资集团有限责任公司要约收购义务。 本报告期内公司完成了股权分置改革工作,根据股权分置改革方案,非流通股股东向流通股股东 支付13,612,500股股份,即方案实施股权登记日登记在册的流通股东每持有10股获得3股股票。该 对价完成后,非流通股股东持有的非流通股份即获得上市流通权。该方案于2006年4月19日经黑龙 江省人民政府国有资产监督管理委员会批准,并于2006年4月27日公司召开的股权分置改革相关股 东会议上获得通过。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 15,998 户 前十名股东持股情况 3 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2006年中期报告 股东名称 股东性质持股比例(%)持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结的股 份数量 哈尔滨投资集团有限责 任公司 国有股东46.36 63,321,988 63,321,988 无 中智富投有限公司 其他 4.39 6,000,000 6,000,000 冻结6,000,000 哈尔滨海格科技发展有 限公司 其他 3.70 4,301,678 4,301,678 未知 哈尔滨银河电子技术开 发有限责任公司 其他 2.35 3,214,904 未知 阿城市热电厂 其他 2.06 2,390,363 2,390,363 无 友源资产管理有限公司 其他 0.80 1,093,020 1,093,020 冻结1,093,020 哈尔滨市银星典当有限 责任公司 其他 0.77 1,058,275 未知 哈尔滨均信投资担保有 限公司 其他 0.69 935,995 未知 哈尔滨威鹏经济发展有 限公司 其他 0.57 780,000 未知 夏 波 其他 0.54 731,996 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量股份种类 哈尔滨银河电子技术开发有限责任公司 3,214,904 人民币普通股 哈尔滨市银星典当有限责任公司 1,058,275 人民币普通股 哈尔滨均信投资担保有限公司 935,995 人民币普通股 哈尔滨威鹏经济发展有限公司 780,000 人民币普通股 夏 波 731,996 人民币普通股 李 华 729,105 人民币普通股 张 娟 352,430 人民币普通股 王筱妹 300,000 人民币普通股 阮建荣 249,150 人民币普通股 潘信方 234,907 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司前10 名股东中,第一大股东哈尔滨投资集团有 限责任公司和第五大股东阿城市热电厂为一致行动人; 未知其他股东是否存在关联关系。 哈尔滨投资集团有限责任公司代表国家持有本公司国家股股份。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 序 号 有限售条件股东名称 持有的有限 售条件股份 数量 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件 可上市交易时间 新增可上市交 易股份数量 1 哈尔滨投资集团有限责任公司63,321,988 200 7年6月15 日 200 8年6月15 日 200 9年6月15 日 依限售条件 哈投集团持有的股票自获得上市流通权 之日起12 个月内不上市交易或者转让; 上述期限届满后12 个月内,通过证券交 易所挂牌交易出售股份的数量不超过岁 宝热电股份总数的5%,24 个月内不超过 10 %。 2 中智富投有限公司6,000,000 200 7年6月15 日依限售条件 非流通股股东中智富投、友源公司、岁 宝实业所持有的本公司股份已全部被冻 4 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2006年中期报告 结,为了使股权分置改革顺利进行,公 司控股股东哈投集团承诺对上述三家非 流通股东应执行的对价安排先行代为垫 付。代为垫付后,被代付对价的该三家 非流通股股东或其股份承继者在办理其 持有的非流通股股份上市流通时,应先 偿还哈投集团代其垫付的股份或者先征 得哈投集团的同意,并由本公司向证券 交易所提出该等股份的上市流通申请。 3 哈尔滨海格科技发展有限公司4,301,678 200 7年6月15 日依限售条件 4 阿城市热电厂2,390,363 200 7年6月15 日依限售条件 5 友源资产管理有限公司1,093,020 200 7年6月15 日依限售条件 非流通股股东中智富投、友源公司、岁 宝实业所持有的本公司股份已全部被冻 结,为了使股权分置改革顺利进行,公 司控股股东哈投集团承诺对上述三家非 流通股东应执行的对价安排先行代为垫 付。代为垫付后,被代付对价的该三家 非流通股股东或其股份承继者在办理其 持有的非流通股股份上市流通时,应先 偿还哈投集团代其垫付的股份或者先征 得哈投集团的同意,并由本公司向证券 交易所提出该等股份的上市流通申请。 6 岁宝集团(深圳)实业有限公司500,000 200 7年6月15 日依限售条件 非流通股股东中智富投、友源公司、岁 宝实业所持有的本公司股份已全部被冻 结,为了使股权分置改革顺利进行,公 司控股股东哈投集团承诺对上述三家非 流通股东应执行的对价安排先行代为垫 付。代为垫付后,被代付对价的该三家 非流通股股东或其股份承继者在办理其 持有的非流通股股份上市流通时,应先 偿还哈投集团代其垫付的股份或者先征 得哈投集团的同意,并由本公司向证券 交易所提出该等股份的上市流通申请。 2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 四、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 期初持股数期末持股数股份增减数 变动原因 陈景春 副董事长 9,438 12,269 2,831 股权分置改革对价送股 徐建伟 董 事 董事会秘书 副总经理 7,079 9,203 2,124 股权分置改革对价送股 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 本报告期内,公司董事、监事,高级管理人员进行正常的换届工作,在2005年度股东大会上,选 举产生了公司新一届董事会、监事会。董事会成员由7名董事组成:邢继军、陈景春、徐建伟、贾海 波、杨滨刚、姜明辉、李万春(其中:杨滨刚、姜明辉、李万春为独立董事);监事会成员由3名监 事组成:车轩、栾彪(职工代表监事)、陈佐发;经新一届董事会选举,全体董事一致同意推选邢继 军先生为公司第五届董事会董事长,陈景春先生为公司第五届董事会副董事长;全体董事一致同意聘 任邢继军先生为公司总经理,聘期叁年;经总经理提名,全体董事一致同意聘任徐建伟先生为公司副 5 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2006年中期报告 总经理,聘期叁年;经董事长提名,全体董事一致同意聘任徐建伟先生为第五届董事会秘书;三名独 立董事对以上高管人员的聘任均表示同意。监事会以书面表决的方式,一致选举车轩先生为哈尔滨岁 宝热电股份有限公司第五届监事会主席。(详见2006年6月24日《上海证券报》、《中国证券报》) 五、管理层讨论与分析 (一)管理层讨论与分析 哈尔滨岁宝热电股份有限公司主营业务范围:本公司属于电力行业,主要从事热力、电力供应。 二oo六年上半年公司在董事会、控股股东、经营班子及全体员工的共同努力下,公司成功的完成了 与第一大股东之间的重大资产置换,完成了第一大股东对原第二大股东的股权收购及股权分置改革工 作,为公司今后稳定的发展奠定了基础。本报告期内,主营业务收入205375千元,主营业务成本 187374千元,主营业务利润17395千元,毛利率8.77%,主营业务利润主要来自电力和蒸汽。本报告 期内,经营状况正常,销售电力23626万千瓦时,比去年同期减少了3020万千瓦时,减少11.3%, 减少的原因是控股子公司上半年金京2号机组低真空运行,供热能力增加,相应上网电量减少,及公 司热电厂考虑到机组经济运行以热定电的运行方式所致;销售热力443.6万吉焦,比去年同期增加了 12.6万吉焦,增长了2.9%,增长的原因除公司及控股子公司上半年供热略有增长外,新置入的哈尔 滨哈投供热有限公司新增供热量2.94万吉焦所致。公司2006年下半年的经营活动,由于电汽价格已 上调的作用,会给公司经营带来积极的影响,但煤炭价格居高不下,对公司的成本构成仍有较大的压 力。公司将采取机构改革、转换机制、经济运行、严格把住生产消耗品的质量关等办法,降低成本, 加大05-06年度供热期的陈欠热费及热费差价的收缴力度和扩大供热面积等办法,增加收入,使公司 取得良好的经济效益,给股民更大的回报。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品主营业务收入主营业务成本 主营业务 利润率 (%) 主营业务 收入比上 年同期增 减(%) 主营业务成 本比上年同 期增减 (%) 主营业务利润 率比上年同期 增减(%) 电 力64,774,610.17 61,413,737.46 5.19 -5.56 4.80 -9.37 蒸 汽32,218,538.81 27,208,105.07 15.55 31.09 37.01 -3.66 供 暖80,075,925.14 75,372,945.39 5.87 37.52 35.56 1.35 水 泥20,459,530.80 18,070,142.74 11.68 12.52 13.74 -0.94 肥 料6,299,584.21 5,309,018.01 15.72 -7.16 -8.17 0.92 入网费收入1,547,151.60 — 100.00 — — — 合 计205,375,340.73 187,373,948.67 8.77 16.45 20.32 -2.93 其中:关联交易金额11,944,247.62 9,755,213.22 18.33 -68.01 -65.90 -5.06 注:由于本公司2006年4月30日(资产交割基准日)进行了重大资产置换,合并范围发生了变 化。本报告期本公司合并会计报表范围新增合并哈尔滨哈投供热有限公司(下称“哈投供热”)和置 入在建热源工程投入使用等因素,本报告期末数据为资产重组完成后的数据。 6 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2006年中期报告 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减(%) 哈尔滨 205,375,340.73 16.45 注:由于本公司2006年4月30日(资产交割基准日)进行了重大资产置换,合并范围发生了变 化。本报告期本公司合并会计报表范围新增合并哈尔滨哈投供热有限公司(下称“哈投供热”)和置 入在建热源工程投入使用等因素,本报告期末数据为资产重组完成后的数据。 3、投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 公司名称 经营范围净利润 参股公司贡献的 投资收益 占上市公司净利 润的比重(%) 中国民生银行股份有限公司 金融 不存在 7,871,175.00 184.37 (三)公司投资情况 1、报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、报告期内,公司无非募集资金投资项目。 (四)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示 及说明 由于原材料原煤价格较上年有大幅度上涨,成本大幅上升;本公司重大资产重组置入资产收益受 季节性影响,第二、三季度属于淡季,主要反映在第四季度,置入资产本报告期给公司带来收益较 少;因此,公司预测至下一报告期期末净利润为亏损。 六、重要事项 (一)公司治理的情况 报告期内,公司根据《公司法》、《证券法》和中国证监会《关于督促上市公司修改〈公司章 程〉的通知》、《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》及上海证券交易所发布的《股票上 市规则》等文件要求,修改了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《独立董事制度》、《董事会 议事规则》、《监事会议事规则》。 (二)重大诉讼仲裁事项 本报告期前,本公司收到哈尔滨市中级人民法院(2000)哈经初字第46号民事判决书:公司97 年6月为哈尔滨岁宝天鹅饭店担保借款500万元人民币,承担连带清偿责任,目前此案仍在调解中。 7 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2006年中期报告 (三)资产交易事项 1、收购资产情况 2006年2月8日,公司第四届董事会第十七次会议,审议通过了《哈尔滨岁宝热电股份有限公 司重大资产置换暨关联交易方案》。根据该方案,公司向控股股东哈尔滨投资集团有限责任公司购买 其在建热源工程(截止2005年8月31日经审计后的评估价值为4681.89万元)和哈尔滨哈投供热有 限公司100%股权(截止2005年8月31日经审计后的评估价值为23,982.43万元)。两项资产经审 计后的评估价值为28,664.32万元人民币。本次收购的价格依据是以经审计后的评估值为交易价格。 此次重大资产置换方案已获2006年4月27日公司召开的2006年第一次临时股东大会审议通过。根 据《资产置换协议》的约定,资产交割基准日为2006年4月30日。 由于本公司于今年4月30日(资产交割基准日)进行了重大资产置换,合并范围发生了变化, 与2006年1季度相比较,本报告期本公司合并会计报表范围新增合并哈尔滨哈投供热有限公司,哈 投供热系本公司本年与控股股东哈尔滨投资集团有限责任公司资产置换置入的子公司。合并会计报表 范围变化对本报告期财务状况影响如下:流动资产12728万元,长期投资30万元,固定资产30782 万元,无形资产3万元,资产总额43543万元,流动负债17735万元,长期负债3000万元,负债合 计20735万元。合并会计报表范围变化对本期经营成果的影响如下:主营业务收入571万元,主营业 务利润327万元,利润总额103万元,净利润103万元。该资产自资产交割基准日起至报告期末为上 市公司贡献的净利润为103万元人民币。 2、出售资产情况 根据《哈尔滨岁宝热电股份有限公司重大资产置换暨关联交易方案》,本公司向公司控股股东哈 尔滨投资集团有限责任公司转让深圳岁宝百货有限公司股权及相关债务。该资产的帐面价值为22507 万元人民币,实际出售金额为22507 万元人民币 。本次出售价格的确定依据是审计帐面值确定。 3、资产置换对公司的影响 本报告期内,公司根据哈尔滨岁宝热电股份有限公司第四届董事会第十七次会议和哈尔滨岁宝热 电股份有限公司第四届监事会第十五次会议决议,公司将持有的深圳岁宝百货有限公司股权及相关债 务与公司控股股东哈尔滨投资集团有限责任公司持有的哈尔滨哈投供热有限公司股权和在建热源工程 进行置换,成功的完成了哈尔滨岁宝热电股份有限公司重大资产置换暨关联交易。本次资产置换以 2005年8月31日置出资产的审计值,置入资产经审计后的评估值确定交易价格。置出资产帐面审计 值为22507万元,置入资产经审计后的评估值为28664万元,交易价格按上述审计帐面值和经审计后 的评估值确定,在保证股权分置改革及股权收购均已完成的前提下,结算方式为置换双方资产交换产 权过户。本次资产置换完成后对本公司的业务、资产质量及盈利能力、公司治理结构等方面产生一系 列的重大影响:(1)有利于公司减少历史上形成的关联交易,延伸主营业务,扩大主营业务规模, 形成完整的产业体系;(2)有利于解决关联方欠款的问题,进一步完善公司治理结构;(3)有利于 提高资产质量和盈利能力;(4)有利于公司彻底甩掉历史包袱,重获持续发展生机。 本次资产置换资产评估基准日为2005年8月31日,评估基准日置入资产经审计后的评估总值为 28664万元,置出资产审计帐面值为22507万元,置入资产与置出资产相差6157万元。至2006年4 月30日资产交割基准日时,置入资产总值与评估基准日相差8.16万元,置出资产未发生变化。资产 交割基准日,置入资产与置出资产相差6149万元。 见下表: 单位:万元 币种:人民币 置入资产 评估基准日(2005.8.31) 资产交割基准日(2006.4.30) 审计值 评估值 评估增值 交易价格 审计值 评估增值 交易价格 热源工程 4615.80 4681.89 66.09 4681.89 4964.35 66.09 5030.44 哈投供热 23,164.34 23,982.43 818.08 23,982.43 22,807.64 818.08 23,625.72 合 计 27,780.14 28,664.32 884.17 28,664.32 27,771.99 884.17 28,656.16 8 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2006年中期报告 评估基准日与资产交割基准日交易价格相差8.16万元;本次资产置换以资产交割基准日为准, 实际交易价格为28656万元。 本次重大资产置换的信息披露,详见2006年2月8日、2006年2月9日、2006年3月27日、 2006年4月28日《上海证券报》、《中国证券报》。 (四)报告期内公司重大关联交易事项 1、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 关联方名称 与上市公司 的关系 上市公司向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金 发生额 余额 发生额 余额 哈尔滨投资集团有 限责任公司 控股股东 0 0 35,043,295.89 35,043,295.89 合计 / 0 0 35,043,295.89 35,043,295.89 2、与日常经营相关的关联交易 单位:元 币种:人民币 关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 交易金额 占同类交易金 额的比例% 交易金额 占同类交易金 额的比例% 哈尔滨华尔化工有限公司 9,848,261.25 30.57 0 0 黑龙江新世纪能源有限公司 2,095,986.37 2.16 0 0 哈尔滨热电有限责任公司 0 0 8,190,624.19 10.23 合计 11,944,247.62 32.73 8,190,624.19 10.23 (五)托管情况 本报告期公司无托管事项。 (六)承包情况 本报告期公司无承包事项。 (七)租赁情况 本报告期公司无租赁事项。 (八)担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保) 担保对象 发生日期(协 议签署日) 担保金额 担保 类型 担保 期限 是否 履行完毕 是否为关联方担保 哈尔滨岁宝 天鹅饭店 1997-06 500 连带责 任担保 否 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 500 9 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2006年中期报告 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 7,106 报告期末对控股子公司担保余额合计 10,030 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额 10,530 担保总额占公司净资产的比例(%) 25.31 其中: 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过70% 的被担保对象提供的债务担保金额 0 担保总额超过净资产50%部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 1997年6月,哈尔滨岁宝热电股份有限公司为本公司其他关联方哈尔滨岁宝天鹅饭店提供担 保,担保金额为500万元人民币。已逾期,逾期金额为500万元人民币。 (九)委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。 (十)其他重大合同 报告期内,公司没有签订重大合同,也未发生重大合同履行情况。 (十一)承诺事项履行情况 报告期内或持续到报告期内,公司或持股5%以上股东没有承诺事项。 (十二)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内, 公司未改聘会计师事务所。 (十三)公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 (十四)其它重大事项 1、本报告期内,公司原第二大股东深圳市恒大投资发展有限公司将持有的岁宝热电35465100股 份分别转让给第一大股东哈尔滨投资集团有限责任公司和哈尔滨海格科技发展有限公司。(详见 2006年3月16日、2006年6月5日及2006年6月7日的《上海证券报》、《中国证券报》) 2、本报告期内,在公司大股东和公司的共同努力下,完成了股权分置改革工作。(详见2006年 4月28日、2006年6月12日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》) 10 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2006年中期报告 3、从下半年开始,公司上网电价将上调1.97分/千瓦时(含税),对公司今后的经营将产生积 极的影响。(详见2006年7月26日《上海证券报》、《中国证券报》) 4、本报告期内,重大资产置换中的在建热源工程项目,两台水炉现在已全部投入使用,设备运 行情况正常。哈投供热100%股权已过户到本公司名下,并在工商局已办理完变更手续。车辆过户手 续已完成。土地、房产的过户手续仍在办理中。 5、公司不存在控股股东及其子公司占用公司资金情况。 6、公司中期利润分配方案:不分配不转增。 7、独立董事对公司累计和当期对外担保情况,执行前述规定情况的专项说明及独立意见。公司 严格按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定执行。 截止本报告期末,公司不存在《通知》中所述关于关联方违规占用资金和为控股股东及其他关联方提 供担保的情况。作为公司独立董事,我们认为公司严格控制对外担保风险,在当期与关联方资金往来 及对外担保方面不存在违规现象。 (十五)信息披露索引 事 项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 哈尔滨岁宝热电股份有 限公司2005 年度业绩 预警公告 《上海证券报》第c27 版 《中国证券报》 2006 年1 月24 日 网址为 在上市公司资料检索输入" 600864 "可查询 哈尔滨岁宝热电股份有 限公司公告 《上海证券报》第c9 版 《中国证券报》 2006 年2 月7 日 网址为 在上市公司资料检索输入" 600864 "可查询 哈尔滨岁宝热电股份有 限公司第四届董事会第 十七次会议决议公告 《上海证券报》第c7 版 《中国证券报》 2006 年2 月9 日 网址为 在上市公司资料检索输入" 600864 "可查询 哈尔滨岁宝热电股份有 限公司第四届监事会第 十五次会议决议公告 《上海证券报》第c7 版 《中国证券报》 2006 年2 月9 日 网址为 在上市公司资料检索输入" 600864 "可查询 哈尔滨岁宝热电股份有 限公司重大资产置换暨 关联交易的公告 《上海证券报》第c7 版 《中国证券报》 2006 年2 月9 日 网址为 在上市公司资料检索输入" 600864 "可查询 哈尔滨岁宝热电股份有 限公司关于本公司股东 股权转让的提示性公告 《上海证券报》第c7 版 《中国证券报》 2006 年3 月16 日 网址为 在上市公司资料检索输入" 600864 "可查询 哈尔滨岁宝热电股份有 限公司重大资产置换暨 关联交易方案获证监会 核准的公告 《上海证券报》第c13 版 《中国证券报》 2006 年3 月27 日 网址为 在上市公司资料检索输入" 600864 "可查询 哈尔滨岁宝热电股份有 限公司董事会关于召开 2006 年第一次临时股东 大会的通知 《上海证券报》第c13 版 《中国证券报》 2006 年3 月27 日 网址为 在上市公司资料检索输入" 600864 "可查询 哈尔滨岁宝热电股份有 限公司关于召开股权分 置改革相关股东会议的 《上海证券报》第c13 版 《中国证券报》 《证券时报》 2006 年3 月27 日 网址为 在上市公司资料检索输入" 600864 "可查询 11 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2006年中期报告 通知 哈尔滨岁宝热电股份有 限公司关于召开股权分 置改革投资者网上交流 会的公告 《上海证券报》第c124 版《中国证券报》 《证券时报》 2006 年3 月28 日 网址为 在上市公司资料检索输入" 600864 "可查询 哈尔滨岁宝热电股份有 限公司第四届董事会第 十八次会议决议公告 《上海证券报》第c28 版 《中国证券报》 2006 年4 月4 日 网址为 在上市公司资料检索输入" 600864 "可查询 哈尔滨岁宝热电股份有 限公司第四届监事会第 十六次会议决议公告 《上海证券报》第c28 版 《中国证券报》 2006 年4 月4 日 网址为 在上市公司资料检索输入" 600864 "可查询 哈尔滨岁宝热电股份有 限公司关于股权分置改 革方案沟通协商情况暨 调整股权分置改革方案 的公告 《上海证券报》第c10 版 《中国证券报》 《证券时报》 2006 年4 月5 日 网址为 在上市公司资料检索输入" 600864 "可查询 哈尔滨岁宝热电股份有 限公司2006 年第一季 度业绩预亏的公告 《上海证券报》第c46 版 《中国证券报》 2006 年4 月8 日 网址为 在上市公司资料检索输入" 600864 "可查询 哈尔滨岁宝热电股份有 限公司关于股权分置改 革相关股东会议第一次 提示性公告 《上海证券报》第c27 版 《中国证券报》 《证券时报》 2006 年4 月17 日 网址为 在上市公司资料检索输入" 600864 "可查询 哈尔滨岁宝热电股份有 限公司2006 年上半年 度业绩预警公告 《上海证券报》第c68 版 《中国证券报》 2006 年4 月20 日 网址为 在上市公司资料检索输入" 600864 "可查询 哈尔滨岁宝热电股份有 限公司关于股权分置改 革相关股东会议第二次 提示性公告 《上海证券报》第c53 版 《中国证券报》 《证券时报》 2006 年4 月21 日 网址为 在上市公司资料检索输入" 600864 "可查询 哈尔滨岁宝热电股份有 限公司关于公司股权分 置改革方案获黑龙江省 国资委批复的公告 《上海证券报》第c53 版 《中国证券报》 《证券时报》 2006 年4 月21 日 网址为 在上市公司资料检索输入" 600864 "可查询 哈尔滨岁宝热电股份有 限公司2006 年第一次 临时股东大会决议公告 《上海证券报》第b56 版 《中国证券报》 2006 年4 月28 日 网址为 在上市公司资料检索输入" 600864 "可查询 哈尔滨岁宝热电股份有 限公司股权分置改革相 关股东会议表决结果公 告 《上海证券报》第b56 版 《中国证券报》 《证券时报》 2006 年4 月28 日 网址为 在上市公司资料检索输入" 600864 "可查询 哈尔滨岁宝热电股份有 限公司关于股权分置改 革进程的公告 《上海证券报》第b27 版 《中国证券报》 《证券时报》 2006 年5 月15 日 网址为 在上市公司资料检索输入" 600864 "可查询 哈尔滨岁宝热电股份有 限公司关于股权分置改 革进程的再次公告 《上海证券报》第b27 版 《中国证券报》 2006 年5 月22 日 网址为 在上市公司资料检索输入" 600864 "可查询 哈尔滨岁宝热电股份有《上海证券报》第b13 版2006 年5 月24 日网址为 12 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2006年中期报告 限公司第四届董事会第 二十次会议决议公告 《中国证券报》 在上市公司资料检索输入" 600864 "可查询 哈尔滨岁宝热电股份有 限公司董事会关于召开 2005 年度股东大会的通 知 《上海证券报》第b13 版 《中国证券报》 2006 年5 月24 日 网址为 在上市公司资料检索输入" 600864 "可查询 哈尔滨岁宝热电股份有 限公司第四届监事会第 十七次会议决议公告 《上海证券报》第b13 版 《中国证券报》 2006 年5 月24 日 网址为 在上市公司资料检索输入" 600864 "可查询 哈尔滨岁宝热电股份有 限公司关于股权分置改 革进程的再次公告 《上海证券报》第b32 版 《中国证券报》 《证券时报》 2006 年5 月29 日 网址为 在上市公司资料检索输入" 600864 "可查询 关于中国证监会同意豁 免哈尔滨投资集团有限 责任公司要约收购义务 的公告 《上海证券报》第b6 版 《中国证券报》 2006 年6 月5 日 网址为 在上市公司资料检索输入" 600864 "可查询 哈尔滨岁宝热电股份有 限公司关于股权分置改 革进程的再次公告 《上海证券报》第b6 版 《中国证券报》 《证券时报》 2006 年6 月5 日 网址为 在上市公司资料检索输入" 600864 "可查询 关于哈尔滨投资集团有 限责任公司要约收购完 成股份过户的公告 《上海证券报》第b15 版 《中国证券报》 2006 年6 月7 日 网址为 在上市公司资料检索输入" 600864 "可查询 哈尔滨岁宝热电股份有 限公司股权分置改革方 案实施公告 《上海证券报》第b16 版 《中国证券报》 《证券时报》 2006 年6 月12 日 网址为 在上市公司资料检索输入" 600864 "可查询 哈尔滨岁宝热电股份有 限公司2005 年度股东 大会决议公告 《上海证券报》第b7 版 《中国证券报》 2006 年6 月24 日 网址为 在上市公司资料检索输入" 600864 "可查询 哈尔滨岁宝热电股份有 限公司第五届董事会第 一次会议决议公告 《上海证券报》第b7 版 《中国证券报》 2006 年6 月24 日 网址为 在上市公司资料检索输入" 600864 "可查询 哈尔滨岁宝热电股份有 限公司第五届监事会第 一次会议决议公告 《上海证券报》第b7 版 《中国证券报》 2006 年6 月24 日 网址为 在上市公司资料检索输入" 600864 "可查询 七、财务会计报告(未经审计) (一)财务报表 13 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2006年中期报告 资产负债表 2006年06月30日 编制单位: 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产: 货币资金92,523,150.38 39,988,466.70 6,673,964.46 6,094,020.69 短期投资 应收票据1,775,289.39 1,936,880.00 775,000.00 1,039,200.00 应收股利1,171,167.06 23,582,216.64 应收利息 应收账款51,241,634.88 69,120,437.77 41,952,331.77 40,133,653.80 其他应收款27,717,175.55 46,398,156.87 6,245,895.40 30,229,706.87 预付账款20,648,258.67 46,184,068.72 413,521.93 18,254,071.37 应收补贴款 存货78,095,949.00 74,539,860.23 35,589,200.07 14,771,989.86 待摊费用125,204.00 581,164.97 125,204.00 581,164.97 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计272,126,661.87 279,920,202.32 91,775,117.63 134,686,024.20 长期投资: 长期股权投资101,417,995.69 272,631,624.97 408,506,712.19 340,410,995.11 长期债权投资 长期投资合计101,417,995.69 272,631,624.97 408,506,712.19 340,410,995.11 其中:合并价差8,044,492.06 其中:股权投资差额 固定资产: 固定资产原价1,142,511,662.47 679,222,107.12 257,456,034.11 200,226,752.82 减:累计折旧377,352,023.12 253,986,060.92 104,936,521.49 98,992,818.26 固定资产净值765,159,639.35 425,236,046.20 152,519,512.62 101,233,934.56 减:固定资产减值准备1,405,421.90 1,405,421.90 固定资产净额763,754,217.45 423,830,624.30 152,519,512.62 101,233,934.56 工程物资3,721,158.02 在建工程23,023,039.61 7,480,669.97 223,178.94 223,178.94 固定资产清理 固定资产合计790,498,415.08 431,311,294.27 152,742,691.56 101,457,113.50 无形资产及其他资产: 无形资产1,474,690.06 1,460,394.09 长期待摊费用263,535.47 263,535.47 263,535.47 263,535.47 其他长期资产 无形资产及其他资产合计1,738,225.53 1,723,929.56 263,535.47 263,535.47 递延税项: 递延税款借项 资产总计1,165,781,298.17 985,587,051.12 653,288,056.85 576,817,668.28 14 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2006年中期报告 流动负债: 短期借款262,300,000.00 218,000,000.00 118,000,000.00 121,000,000.00 应付票据350,289.39 应付账款75,855,965.34 55,768,076.83 25,919,167.90 8,112,857.95 预收账款22,280,515.34 46,548,122.60 应付工资 应付福利费12,651,271.27 8,930,174.04 3,375,791.24 2,506,346.63 应付股利6,049,582.60 10,533,082.21 1,695,564.39 6,179,064.00 应交税金-1,557,156.88 -4,492,290.33 -1,058,697.44 -950,664.44 其他应交款690,382.04 741,015.11 688,830.31 741,015.11 其他应付款49,966,736.92 15,374,970.04 75,369,099.35 4,270,997.93 预提费用4,679,021.38 398,000.00 508,348.36 398,000.00 预计负债 一年内到期的长期负债12,697,339.30 32,197,339.30 12,697,339.30 12,697,339.30 其他流动负债 流动负债合计445,963,946.70 383,998,489.80 237,195,443.41 154,954,956.48 长期负债: 长期借款137,500,000.00 88,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计137,500,000.00 88,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 递延收益 76,342,714.98 负债合计659,806,661.68 471,998,489.80 237,195,443.41 154,954,956.48 少数股东权益89,882,023.05 91,725,849.53 所有者权益( 或股东权益): 实收资本(或股本)136,594,549.00 136,594,549.00 136,594,549.00 136,594,549.00 减:已归还投资 实收资本(或股本)净额 资本公积191,557,955.30 193,058,940.16 191,557,955.29 193,058,940.16 盈余公积54,937,041.72 54,937,041.72 41,177,431.37 41,177,431.37 其中:法定公益金26,397,987.65 26,397,987.65 20,633,212.27 20,633,212.27 未分配利润33,003,067.42 37,272,180.91 46,762,677.78 51,031,791.27 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减:未确认投资损失 所有者权益(或股东权益)合计416,092,613.44 421,862,711.79 416,092,613.44 421,862,711.80 负债和所有者权益(或股东权益)总计1,165,781,298.17 985,587,051.12 653,288,056.85 576,817,668.28 公司法定代表人:邢继军 主管会计工作负责人:邢继军 会计机构负责人:贾淑莉 15 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2006年中期报告 利润及利润分配表 2006年1-6月 编制单位: 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 合并 母公司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入205,375,340.73 176,364,560.11 79,824,322.37 76,308,276.70 减:主营业务成本187,373,948.67 155,727,520.97 76,277,493.92 66,897,950.46 主营业务税金及附加606,551.67 566,443.15 520,684.75 566,443.15 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)17,394,840.39 20,070,595.99 3,026,143.70 8,843,883.09 加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)496,053.07 1,151,792.46 减: 营业费用49,699.51 132,003.19 管理费用23,307,176.08 19,043,790.71 10,825,433.22 9,844,212.86 财务费用10,729,300.89 9,514,845.42 3,690,327.66 3,064,222.16 三、营业利润(亏损以“-”号填列)-16,195,283.02 -7,468,250.87 -11,489,617.18 -4,064,551.93 加:投资收益(损失以“-”号填列)7,763,683.36 11,126,806.22 6,872,110.79 9,811,877.33 补贴收入2,462,605.12 2,483,359.30 372,585.45 营业外收入44,082.89 减:营业外支出188,028.31 38,041.67 24,192.55 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-6,112,939.96 6,103,872.98 -4,269,113.49 5,747,325.40 减:所得税178,734.17 减:少数股东损益-1,843,826.47 177,813.41 加:未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润(亏损以“-”号填列)-4,269,113.49 5,747,325.40 -4,269,113.49 5,747,325.40 加:年初未分配利润37,272,180.91 53,020,215.78 51,031,791.27 65,835,434.85 其他转入 六、可供分配的利润33,003,067.42 58,767,541.18 46,762,677.78 71,582,760.25 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润33,003,067.42 58,767,541.18 46,762,677.78 71,582,760.25 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利16,391,345.90 16,391,345.90 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)33,003,067.42 42,376,195.28 46,762,677.78 55,191,414.35 公司法定代表人:邢继军 主管会计工作负责人:邢继军 会计机构负责人:贾淑莉 16 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2006年中期报告 现金流量表 2006年1-6月 编制单位: 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金201,676,269.24 88,876,006.66 收到的税费返还2,090,019.67 收到的其他与经营活动有关的现金20,555,638.19 39,531.78 现金流入小计224,321,927.10 88,915,538.44 购买商品、接受劳务支付的现金151,317,744.30 68,079,928.46 支付给职工以及为职工支付的现金27,150,230.33 10,781,417.48 支付的各项税费9,406,578.11 1,462,896.13 支付的其他与经营活动有关的现金26,379,087.80 4,312,606.90 现金流出小计214,253,640.54 84,636,848.97 经营活动产生的现金流量净额10,068,286.56 4,278,689.47 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 其中:出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金7,871,175.00 7,871,175.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金540,000.00 40,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计8,411,175.00 7,911,175.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金7,733,299.67 405,990.09 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计7,733,299.67 405,990.09 投资活动产生的现金流量净额677,875.33 7,505,184.91 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金128,560,000.00 57,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计128,560,000.00 57,000,000.00 偿还债务所支付的现金134,260,000.00 60,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金14,771,692.73 8,203,930.61 其中:支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计149,031,692.73 68,203,930.61 筹资活动产生的现金流量净额-20,471,692.73 -11,203,930.61 17 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2006年中期报告 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额-9,725,530.84 579,943.77 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润-4,269,113.49 -4,269,113.49 加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)-1,843,826.47 减:未确认的投资损失 加:计提的资产减值准备 固定资产折旧17,489,481.78 3,739,382.40 无形资产摊销19,488.38 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减:增加)455,960.97 455,960.97 预提费用增加(减:减少)-4,122,453.01 110,348.36 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收 益) -19,890.34 24,192.55 固定资产报废损失163,835.76 财务费用10,826,947.73 3,720,431.00 投资损失(减:收益)-7,763,683.36 -6,872,110.79 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加)-4,146,836.45 -20,817,210.21 经营性应收项目的减少(减:增加)63,394,074.36 -42,080,812.07 经营性应付项目的增加(减:减少)-60,115,699.30 70,267,620.75 其他 经营活动产生的现金流量净额10,068,286.56 4,278,689.47 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额92,523,150.38 6,673,964.46 减:现金的期初余额102,248,681.22 6,094,020.69 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额-9,725,530.84 579,943.77 公司法定代表人:邢继军 主管会计工作负责人:邢继军 会计机构负责人:贾淑莉 18 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2006年中期报告 合并资产减值准备明细表 2006年1-6月 编制单位: 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额因资产价 值回升转 回数 其他原因 转出数 合计 坏账准备合计22,594,357.65 9,650.16 22,604,007.81 其中:应收账款6,838,099.95 3,700.16 6,841,800.11 其他应收款15,756,257.70 5,950.00 15,762,207.70 短期投资跌价准备合计 其中:股票投资 债券投资 存货跌价准备合计1,240,162.85 1,240,162.85 其中:库存商品 原材料1,240,162.85 1,240,162.85 长期投资减值准备合计 其中:长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计1,405,421.90 1,405,421.90 其中:房屋、建筑物 机器设备1,405,421.90 1,405,421.90 无形资产减值准备 其中:专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 公司法定代表人:邢继军 主管会计工作负责人:邢继军 会计机构负责人:贾淑莉 19 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2006年中期报告 母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月 编制单位: 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额因资产价 值回升转 回数 其他原因 转出数 合计 坏账准备合计12,703,862.74 12,703,862.74 其中:应收账款2,560,972.48 2,560,972.48 其他应收款10,142,890.26 10,142,890.26 短期投资跌价准备合计 其中:股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 其中:库存商品 原材料 长期投资减值准备合计 其中:长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 其中:房屋、建筑物 机器设备 无形资产减值准备 其中:专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 公司法定代表人:邢继军 主管会计工作负责人:邢继军 会计机构负责人:贾淑莉 20 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2006年中期报告 股东权益增减变动表 编制单位:哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2006.6.30 2005.12.31 一、股本: 年初余额 136,594,549.00 136,594,549.00 本年增加数 13,612,500.00 — 本年减少数 -13,612,500.00 — 年末余额 136,594,549.00 136,594,549.00 二、资本公积: 年初余额 193,058,940.16 185,654,522.68 本年增加数 — 7,404,417.48 本年减少数 1,500,984.86 — 年末余额 191,557,955.30 193,058,940.16 三、法定和任意盈余公积: 年初余额 28,539,054.07 27,937,180.64 本年增加数 601,873.43 其中:从净利润中提取数 601,873.43 其中:法定盈余公积 601,873.43 任意盈余公积 — — 法定公益金转入数 — 本年减少数 年末余额 28,539,054.07 28,539,054.07 其中:法定盈余公积 29,060,668.92 四、法定公益金: 年初余额 26,397,987.65 25,796,114.21 本年增加数 601,873.44 其中:从净利润中提取数 601,873.44 本年减少数 — 年末余额 26,397,987.65 26,397,987.65 五、未分配利润 年初未分配利润 37,272,180.91 36,628,869.88 本年净利润 -4,269,113.49 1,847,057.90 本年利润分配 1,203,746.87 年末未分配利润 33,003,067.42 37,272,180.91 法定代表人:邢继军 财务总监:邢继军 会计主管:贾淑莉 21 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2006年中期报告 会 计 报 表 附 注 编制单位:哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位:人民币元 一、公司背景 哈尔滨岁宝热电股份有限公司(以下简称“本公司”)是经哈尔滨市经济体制改革委员会哈体改发 [1993]242号文件批准,以哈尔滨化工热电厂为主要发起人,并联合阿城市热电厂、岁宝集团(深 圳)实业有限公司共同发起设立的股份有限公司。 经中国证券监督管理委员会于1994年2月1日以 证监发审字[1994]11号文审核批准,本公司向社会公开发行股票2500 万股, 股票面值人民币1 元, 于1994年8月9日在上海证券交易所挂牌交易,股本总额为8621万股,其中: 国家股3018万元, 占股本总额的35%, 法人股3103 万元, 占股本总额的36%, 社会公众股2500 万元, 占股本总额的 29%。本公司于1994年8月12日领取了注册号为2301001003338的企业法人营业执照。本公司股本 经多次送、转、配后, 截至2006年6月30日止,股本总额为136,594,549.00元。 本公司属热电联产企业,公司现拥有每小时发电1.2万千瓦时汽轮发电机组三台,每小时产蒸汽 130吨的煤粉锅炉三台,年可发电2.2亿千瓦时,可供热150万百万千焦。主要产品为电力、热力, 是哈尔滨地区最大的地方电厂,且为哈尔滨市化工区二十多家国有大中型企业提供工业用蒸汽和采暖 用蒸汽。 本公司经营范围:电力、热力供应。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3、记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。 22 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2006年中期报告 4、记帐基础和计价原则 本公司的记帐基础为权责发生制,各项资产除按规定应以评估价值计价外,均按取得时的实际成 本计价。 5、外币业务核算方法 本公司年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中 间价(“市场汇价”)折合为人民币记帐。月份终了,货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行 调整,由此产生的折合人民币差额除筹建期间及固定资产购建期间可予资本化部分外其余计入当期损 益。 6、现金等价物的确定标准 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确认 为现金等价物。 7、短期投资核算方法 短期投资以实际支付的全部价款(包括税金、手续费和相关费用)扣除已宣告发放但未领取的现 金股利(或已到期尚未领取的债券利息)计价;短期投资持有期间所获得的现金股利或利息,除取得 时实际支付的已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的利息,于实际收到时冲减已计入应收 项目的现金股利或利息外,直接冲减短期投资帐面成本。在处置时,按所收到的价款与短期投资帐面 价值的差额确认为当期的投资收益。 期末,短期投资按成本与市价孰低法计价,按类别将股票、债券等短期投资的市价与其成本进行 比较,市价低于成本的部分计提短期投资跌价准备,并计入当期损益。已计提跌价准备的短期投资价 值又得以回升,应按增回的数额(以补足以前已计提的数额为限)冲销已计提的跌价准备。 8、坏帐核算方法 (1)本公司坏帐的确认标准为: a.因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项; b.因债务人逾期未履行偿债义务超过三年,确实无法收回的应收款项 。 经法定程序审核批准,该等应收款项列为坏帐损失 。 23 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2006年中期报告 (2)本公司坏帐损失采用“备抵法”核算。本公司根据债务单位的实际财务、经营状况和现金流量 情况对应收款项采用帐龄分析法估计坏帐准备, 以应收帐款和其他应收款期末余额的帐龄按以下比 例计提: 帐龄 计提比例 3 年以内 5% 3-5 年50% 5 年以上 100% 9、存货核算方法 (1)本公司存货包括原材料、低值易耗品、库存商品等; (2)存货计价方法: 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货的购入与入库按取得时的实际成本计价;主要 原材料发出按加权平均法计价;辅助材料采用计划成本法计价,领用发出通过材料成本差异调整为实 际成本; (3)低值易耗品摊销方法:低值易耗品摊销采用“五.五摊销法”; (4)存货跌价准备确认标准和计提方法: 期末,存货按成本与可变现净值孰低法计价。在对存货进行全面盘点的基础上,对存货遭受毁 损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分计提存货跌价准 备,并计入当期损益。存货跌价准备按分类法提取。 本公司存货可变现净值是指在正常生产经营过程中,以存货的估计售价减去完工估计将要发生 的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。如已计提跌价准备的存货的价值以后又得以恢复, 按恢复的数额(以补足以前已计提的数额为限)冲销已计提的存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 (1)长期债权投资的计价及收益确认方法: 按取得时实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用)减去已到期尚未领取的 债券利息作为初始投资成本计价。并按票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 (2)长期债权投资溢价和折价的摊销方法: 在债券存续期间内以直线法于确认相关债券利息收入时摊销。 (3)长期股权投资计价及收益确认方法: 24 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2006年中期报告 长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资,按投资时实际支付的价款(包括 支付的税金、手续费等相关费用)作为初始投资成本。本公司对被投资单位无控制、无共同控制或无 重大影响的,长期股权投资采用成本法核算;本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响 的,长期股权投资采用权益法核算。采用成本法核算的,在被投资公司宣告发放现金股利时确认投资 收益,但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获得的 被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分,作为初始投资成本的收回,冲减投资的 帐面价值。采用权益法核算的,以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础,在各会计期末按分享 或分担的被投资单位实现的净利润或净亏损的份额,确认投资损益,并调整长期股权投资的帐面价 值。处置股权投资时,将投资的账面价值与实际取得价款的差额,作为当期投资收益。 (4)股权投资差额。对采用权益法核算的长期股权投资,若长期投资取得时的成本与在被投资 单位所有者权益中所占的份额有差额,以及对长期股权投资由成本法改为权益法时,投资成本与享有 被投资单位所有者权益份额的差额,作为股权投资差额,分别情况进行会计处理:初始投资成本大于 应享有被投资单位所有者权益份额的差额,作为股权投资差额借差,合同规定了投资期限的,按投资 期限摊销,合同没有规定投资期限的,对借方差额按不高于10年的期限平均摊销;初始投资成本小 于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,作为股权投资差额贷差,计入资本公积科目。 (5)长期投资减值准备:年末,本公司对长期投资逐项进行检查,如果长期投资的市价持续下 跌或被投资单位经营状况恶化等原因,导致其可收回金额低于投资的帐面价值,并且这种降低的价值 在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于投资帐面价值的差额计提长期投资减值准 备,首先冲抵该项投资的资本公积准备项目,不足冲抵的差额计入当期损益。 对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的,则在原已确认的投资损失的数额内转回。 本公司本年度未发生被投资单位可回收金额低于长期股权投资帐面价值的状况,故未计提长期投 资减值准备。 11、固定资产计价与折旧方法 (1)固定资产的标准为使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具、器具、工具 等资产,以及不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过两年的 资产。 (2)固定资产计价:固定资产按实际成本计价。 25 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2006年中期报告 (3)固定资产折旧方法:固定资产折旧采用直线法平均计算,并根据固定资产类别的原值、估 计经济使用年限和预计残值(原值的3%)确定其折旧率。已计提减值准备的固定资产在计提折旧时, 按固定资产减去累计折旧和已计提减值准备的帐面净值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率,未计 提固定资产减值准备前已计提的累计折旧不作调整。各类折旧率如下: 固定资产类别 预计使用年限预计净残值率(%) 年折旧率(%) 1.房屋及建筑物 40 3 2.43 2.通用设备18 3 5.39 3.专用设备20 3 4.85 4.运输工具12 3 8.08 5.其 他8 3 12.13 (4)固定资产减值准备的确认标准和计提方法: 决算日,对固定资产进行逐项检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原 因导致其可收回金额低于账面价值的,将可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备, 并计入当年度(期)损益。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为本公司带来未来经济利益的 情况进行分析,如果固定资产实质上已经发生了减值,则按估计减值额计提减值准备。 固定资产存在下列情况之一的,全额计提减值准备:①长期闲置不用,在可预见的未来不会使 用,且已无转让价值;②由于技术进步等原因,已不能继续使用;③虽然尚可使用,但使用后产生大 量不合格品;④已遭毁损,以至于不再具有使用价值和转让价值;⑤其他实质上已经不能再给企业带 来经济利益的固定资产。 固定资产减值准备按单项资产计提。 已全额计提减值准备的固定资产,不再计提折旧。 12、在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定用途并交付使用时,确认为固定资产。 在建工程建造期间所发生的借款利息及其相关费用计入在建工程成本。 在决算日如果有证据表明在建工程已发生了减值,按减值额计提在建工程减值准备。存在下列 一项或若干项情况时,计提在建工程减值准备:①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的 在建工程;②所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济效益具有很大 的不确定性;③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。计提的在建工程减值准备,计入当年 度(期)损益。 26 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2006年中期报告 13、无形资产计价和摊销方法 本公司对购入或按法律程序取得的无形资产按发生支付金额入帐,对接受投资转入的无形资产, 按合同约定或评估确定的价值入帐。并在受益期间内按直线法摊销。 决算日检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力,对预计可收回金额低于其账面价 值的计提减值准备,并计入当年度(期)损益。 当存在下列情况之一时,计提无形资产减值准备:①被其他新技术等所代替,使其为企业创造 经济利益的能力受到重大不利影响;②市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;③ 已超过法律保护期限,但仅具有部分使用价值;④其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减 值的情形。 当存在下列情况之一时,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益:①被其他新技术所代 替,并且该项无形资产已无使用价值和转让价值;②超过法律保护期限,并且已不能为企业带来经济 利益;③其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 本公司本报告期未发现无形资产出现上述减值状况,故未计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用的核算 本公司的长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价,并按直线法于受益期内摊销。其中,开办 费于生产经营开始的当月一次计入当期损益。 15、递延收益 本公司收购资产的实际支付价格低于业经评估确认的资产价值的差额,确认为递延收益,按10 年摊销。 16、预计负债的原则 本公司如果发生与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为负债: (1)该义务是本公司承担的现时义务; (2)该义务的履行可能导致经济利益的流出; (3)该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿时,则补偿金额在基本确定能收到时, 作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过所确认负债的帐面价值。 17、收入确认原则 (1)销售商品:本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实 施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成 本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。 27 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2006年中期报告 (2)提供劳务:劳务已经提供,相关的成本能够可靠计算,其经济利益能够流入时确认收入的 实现。 18、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 19、利润分配 根据《中华人民共和国公司法》和本公司《章程》规定,税后利润按下列顺序进行分配: (1)弥补以前年度亏损; (2)提取法定公积金10%; (3)提取任意公积金; (4)分配利润。 20、合并会计报表的编制方法 本合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字 [1996]2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制的。 本公司对拥有控制权的子公司在编制合并会计报表时纳入合并范围。 本合并会计报表系以本公司及纳入合并范围内的子公司会计报表以及其他资料为依据,合并各项 目数据。编制合并会计报表时,将各公司相互之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及结余和 各项交易中未实现的利润抵销后,计算少数股东权益和少数股东损益。 少数股东权益是指本公司所属子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的权益;少数 股东损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分得的利润(或应承担的亏损)。 由于本公司于今年4月30日进行了重大资产置换,合并范围发生了变化,与2006年1季度相比 较,本报告期本公司合并会计报表范围新增合并哈尔滨哈投供热有限公司(以下简称”哈投供热”), 哈投供热系本公司本年与控股股东哈尔滨投资集团有限责任公司资产置换置入的子公司。合并会计报 表范围变化对本会计期财务状况影响如下: 单位:万元 币种:人民币 项 目 2 006-04-30(资产交割基准日) 流动资产 12728 长期投资 30 固定资产 30782 28 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2006年中期报告 无形资产 3 资产总额 43543 流动负债 17735 长期负债 3000 负债合计 20735 合并会计报表范围变化对本期经营成果的影响如下: 单位:万元 币种:人民币 项 目 2006 年5-6 月 主营业务收入 571 主营业务利润 327 利 润 总额103 所 得 税— 净 利 润103 三、主要税项 税种 税率 计税依据 增值税 *1 17% 电力、水泥、高钙灰的应税销售额 13% 蒸汽、采暖的应税销售额 城市维护建设税 *2 7% 应缴营业税、增值税额 教育费附加 *3 4% 应缴营业税、增值税额 所得税 *4 33% ,18% 应纳税所得额 *1.增值税:根据财政部、国家税务总局财税[2001]198号文,以及哈尔滨市国家税务局哈国税 发[2002]235号文的有关规定,本公司控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司2002年度起增钙高效灰、 水泥销售收入应交的增值税实行即征即退的优惠政策。 29 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2006年中期报告 *2.城市维护建设税:本公司控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司属于外商投资企业,按规定免 缴。 *3.教育费附加:本公司控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司属于外商投资企业,按规定免缴。 *4.所得税:根据国家税务总局国税函【2005】973号文,及黑龙江省招商引资优惠政策之条 款,本公司控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司从2006年1月1日减按18%税率缴纳企业所得税。 四、全资子公司、控股子公司及联营企业概况 1. 全资子公司概况 公司名称注册资本经营范围投资金额 所占权 益比例 合并报表 是否合并 哈尔滨哈投供热有限公司 10,000,000.00 供热 236,257,236.51 100% 合并 哈尔滨哈投供热有限公司(以下简称“哈投供热”)于2004年5月24日由哈尔滨投资集团有限 责任公司出资设立,根据哈尔滨市人民政府哈政综[2004]27号批复,本公司为国有独资公司。企业法 人营业执照注册号为2301091345249,注册资本1000万元,法定代表人邢继军。2004年11月17日 哈投供热取得黑龙江建设厅颁发的供热企业资质证书,主营从事提供集中供热服务的业务。 2. 控股子公司概况 所占权合并报表 公司名称注册资本经营范围投资金额 益比例是否合并 黑龙江岁宝热电有限公司85,000,000.00 发电、供热58,000,000.00 51% 合并 黑龙江岁宝热电有限公司(以下简称“黑岁宝”)原系香港岁宝实业有限公司和阿城市热电厂共同 出资51%、49%于1994年组建,1995年起正式经营。1997年哈岁宝出资5800万元收购香港岁宝实业 有限公司所拥有的黑岁宝51%的股权,2000年由香港天宝国际投资有限公司出资收购阿城市热电厂所 拥有的黑岁宝25%的股权,2002年由阿城众合投资有限公司出资收购阿城市热电厂所拥有的黑岁宝 24%的股权。上述股权变更后,截至2006年6月30日止,黑岁宝有三家股东:哈尔滨岁宝热电股份 有限公司、香港天宝国际投资有限公司、阿城众合投资有限公司,股权比例分别为51%、25%和24%。 30 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2006年中期报告 3.公司联营企业概况 所占权 公司名称注册资本经营范围投资金额益比例 黑龙江新世纪能人民币新型环保能源、垃圾发电、风能27,000,000.00 45.00% 源有限公司(以下6000 万元发电、太阳能发电的开发和利 简称“新世纪”)用,环保能源设备的开发和制 造。 五、合并会计报表主要项目注释 1.货币资金 项 目 2006.6.30 2005.12.31 现 金 14,499.31 10,212.73 银行存款 92,508,651.07 39,978,253.97 合 计 92,523,150.38 39,988,466.70 2.应收票据 类 别 2006.6.30 2005.12.31 银行承兑汇票 1,775,289.39 1,936,880.00 3.应收股利 被投资单位名称 2006.6.30 2005.12.31 深圳岁宝百货有限公司 — 1,171,167.06 4.应收帐款 a.帐龄分析及坏帐准备计提 2006.6.30 2005.12.31 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 净 额 金 额 比例(%) 坏帐准备 净 额 1年以内 42,405,885.66 73.01 3,029,072.62 39,376,813.04 60,507,449.24 79.66 3,025,372.46 57,482,076.78 1— 2年3,368,743.01 5.80 328,535.95 3,040,207.06 6,570,718.79 8.65 328,535.95 6,242,182.84 2— 3年6,095,105.45 10.49 186,197.69 5,908,907.76 3,723,953.94 4.90 186,197.69 3,537,756.25 3— 4年1,460,709.97 2.51 707,589.99 753,119.98 1,415,179.98 1.86 707,589.99 707,589.99 4— 5年1,542,007.25 2.66 1,150,831.91 391,175.34 2,301,663.82 3.03 1,150,831.91 1,150,831.91 5年以上 3,210,983.65 5.53 1,439,571.95 1,771,411.70 1,439,571.95 1.90 1,439,571.95 — 合 计 58,083,434.99 100 6,841,800.11 51,241,634.88 75,958,537.72 100.00 6,838,099.95 69,120,437.77 31 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2006年中期报告 b.截至2006年6月30日止,应收帐款前五名单位的情况如下: 欠款单位名称 欠款金额 所占比例(%)欠款时间 欠款原因 哈尔滨市电业局 36,864,431.45 63.47 2006年 电费 哈尔滨威力达药业有限公司 3,532,844.56 6.08 2004 年 蒸汽 哈尔滨华尔化工有限公司 1,588,594.94 2.74 2006 年 蒸汽 哈尔滨国际会展中心 1,179,462.63 2.03 2006 年 蒸汽 哈尔滨市九发房地产有限公司 810,220.40 1.39 2006 年 货款 合 计 43,975,553.98 75.71 截至2006年6月30日止,本公司应收账款中无持有本公司5%以上(含5%)股份的股东的款项。 5.其他应收款 帐龄分析及坏帐准备计提 2006.6.30 2005.12.31 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 净 额 金 额 比例(%) 坏帐准备 净 额 1 年以内3,144,053.61 7.23 145,386.18 2,998,667.43 2,803,723.63 4.51 140,186.18 2,663,537.45 1—2 年 29,565,954.07 68.00 151,431.92 29,414,522.15 3,028,638.43 4.87 151,431.92 2,877,206.51 2—3 年 1,639,188.42 3.77 89,270.93 1,549,917.49 1,785,418.53 2.87 89,270.93 1,696,147.60 3—4 年 102,600.00 0.24 1,918,041.83 -1,815,441.83 37,103,369.15 59.70 1,917,291.87 35,186,077.32 4—5 年 395,621.58 0.91 3,975,187.99 -3,579,566.41 7,950,375.98 12.79 3,975,187.99 3,975,187.99 5 年以上8,631,965.57 19.85 9,482,888.85 -850,923.28 9,482,888.85 15.26 9,482,888.85 — 合 计 43,479,383.25 100 15,762,207.70 27,717,175.55 62,154,414.57 100.00 15,756,257.70 46,398,156.87 截至2006 年6 月30 日止, 其他应收款前五名单位的情况如下: 欠款单位名称 欠款金额 所占比例(%)欠款时间 欠款原因 哈尔滨物业供热集团有限责任公司 * 26,126,874.76 60.09 2006 年 借款 青山煤矿 2,331,106.99 5.36 1998 年 煤款 鸡西市东源煤碳公司 1,990,076.93 4.58 2005 年 煤款 哈尔滨白云粉煤灰综合利用有限公司 1,327,385.92 3.05 2005 年 往来款 大鹏实业有限公司 1,207,332.73 2.78 1998 年 原煤 合计 32,982,777.33 75.86 *此款系本公司全资子公司“哈投供热”资产交割基准日前形成的资产,哈尔滨投资集团有限责 任公司承诺在本次资产交割后,如哈尔滨物业供热集团有限责任公司不能偿还此笔借款,此款由哈尔 滨投资集团有限责任公司予以偿还。 32 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2006年中期报告 截至2006年6月30日止,其他应收款的性质及经济内容列示如下: 经济内容 2006-6-30 2005-12-31 往来款 31,008,166.84 47,731,807.60 煤款 7,643,383.67 借款 2,720,115.92 755,000.00 运费 1,045,760.00 多付受让股权款 12,021,478.20 住房公积金、养老金 266,675.41 245,963.39 房改款 191,625.00 工程款 435,718.56 790,598.44 住院款 90,287.85 备用金 26,050.00 212,648.68 水泥散装基金 337,855.11 其他 51,600.00 59,063.15 合 计43,479,383.25 62,154,414.57 截至2006年6月30日止,其他应收款中无持有本公司5%以上(含5%)股份的股东的款项。 6.预付帐款 帐龄分析及百分比 帐 龄 2006.6.30 金额 比例(%) 2005.12.31 金额 比例(%) 一年以内 20,648,258.67 100.00 46,184,068.72 100.00 截至2006年6月30日止, 预付帐款前五名单位的情况如下: 欠款单位名称 金额 所占比例(%)时间 原因 鸡东县银宝煤炭有限公司 6,218,111.99 30.11 1年以内 货款 吉林亚泰集团水泥销售有限公司 4,191,397.31 20.30 1年以内 货款 黑龙江省龙煤矿业集团有限责任公司 1,783,411.67 8.64 1年以内 货款 阿城金鼎建设投资公司 736,222.09 3.57 1年以内 货款 省矿业集团有限责任公司 183,298.55 0.89 1年以内 货款 合 计13,112,441.61 63.51 截至2006年6月30日止,预付帐款中无持有本公司5%以上(含5%)股份的股东的款项。 33 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2006年中期报告 7.存货 2006.6.30 2005.12.31 项 目 跌价 跌价 金额 净额 金额 净额 准备 准备 在途物资 132.50 — 132.50 原材料 74,450,183.49 1,240,162.85 73,210,020.64 68,267,014.49 — 68,267,014.49 库存商品 4,415,868.06 — 4,415,868.06 5,902,617.90 — 5,902,617.90 低值易耗品 470,060.30 — 470,060.30 370,095.34 — 370,095.34 合 计79,336,111.85 1,240,162.85 78,095,949.00 74,539,860.23 — 74,539,860.23 本公司全资子公司“哈投供热”资产交割基准日前发现其成本高于可变现净值状况,计提了存 货 跌价准备 。 8.待摊费用 项 目 2006.1.1 本期增加 本期摊销 2006.6.30 期末余额原因 包烧费 330,764.97 330,764.97 财产保险费 250,400.00 125,196.00 125,204.00 2006年度分摊费用 卸煤费 1,579,987.60 1,579,987.60 倒运原煤 260,369.12 260,369.12 大修理费 829,528.64 829,528.64 合 计 581,164.97 2,669,885.36 3,125,846.33 125,204.00 9.长期投资 类 别 2006.1.1 本期增加 本期减少 2006.6.30 长期股权投资 272,631,624.97 8,373,347.74 179,586,977.02 101,417,995.69 长期股权投资列示: (1)股票投资 占被投资单位 被投资单位名称 股份性质 股票数量(股)投资金额 减值准备 注册资本的比例 中国民生银行股份有限公司法人股 220,392,900.00 50,500,000.00 2.17% — 该等22039万股股权证业已质押。 34 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2006年中期报告 (2) 其他股权投资 占被投资单位 被投资单位名称 投资起止期投资金额 减值准备 注册资本的比例 哈尔滨投资集团物业有限公司 300,000.00 10% 哈尔滨哈投供热有限公司 8,044,492.06 黑龙江新世纪能源有限公司 自2001.4起27,307,633.82 45% — 光大银行 *1 自2001.4起4,265,869.81 — — 鸡东县银宝煤炭有限公司 *2 自2003.3起5,000,000.00 25% — 阿城市科迈隆城市建设综合开发有限公司*3自2005.11起6,000,000.00 30% — 合 计50,917,995.69 — 其中:2006年6月30日股权投资差额增减变动列示如下: 被投资单位 2006-01-01 本期增加 本期核消 2006-06-30 哈尔滨哈投供热有限公司 8,180,839.38 136,347.32 8,044,492.06 *1、2002年,黑岁宝与黑龙江大金钢铁有限责任公司将2001年双方签订的“欠款一案和解协 议”相关手续已办理完毕,黑岁宝以应收黑龙江大金钢铁有限责任公司电费本金、利息及诉讼费 4,265,869.81元置换取得242万股光大银行的股权,并于2002年4月30日取得其股权证。 *2、根据2003年2月27日鸡东县银宝煤炭有限公司股东会决议及股权转让协议, 2003年3 月黑岁宝出资120万元购买焦云拥有鸡东县银宝煤炭有限公司24%的股权、出资30万元购买李晓春 拥有鸡东县银宝煤炭有限公司6%的股权,根据财政部(1998)66号文有关规定,该等股权收购日确 定为2003年3月25日。因黑岁宝对鸡东县银宝煤炭有限公司经营决策不具有重要影响,黑岁宝对 其采用成本法核算。2004年11月黑岁宝增加投资150万元,业经鸡西誉达有限责任会计师事务所鸡 誉验字(2004)第116号验资在案,变更后持股比例不变。2005年黑岁宝增加投资200万元,变更 后持股比例25%,业经鸡西誉达有限责任会计师事务所鸡誉验字(2005)第75号验资在案。 *3该公司系由阿城众合投资有限公司与黑岁宝共同出资组建,于2005年11月23日取得阿城 市工商行政管理局颁发的2301811100277号企业营业执照。因黑岁宝对该公司经营决策不具有重要 影响,黑岁宝对其采用成本法核算。 10.固定资产及累计折旧 固定资产类别 2006.1.1 本期增加 本期减少 2006.6.30 原 值 房屋及建筑物 224,074,745.62 81,604,302.64 2,124,989.85 303,554,058.41 35 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2006年中期报告 通用设备 60,048,749.70 1,636,302.40 1,375,060.91 60,309,991.19 专用设备 362,840,787.70 378,677,769.38 125,197.99 741,393,359.09 运输工具 13,896,662.63 5,153,217.84 268,083.16 18,781,797.31 其 他 18,361,161.47 111,295.00 18,472 ,456.47 合 计 679,222,107.12 467,182,887.26 3,893,331.91 1,142,511,662.47 累计折旧 房屋及建筑物 63,995,528.24 10,446,843.36 104,498.04 74,337,873.56 通用设备 35,905,081.90 3,233,601.63 306,421.76 38,832,261.77 专用设备 136,609,295.10 107,664,483.18 120,335.76 244,153,442.52 运输工具 5,146,474.28 2,712,691.73 198,594.43 7,660,571.58 其 他 12,329,681.40 38,192.29 12,367,873.69 合 计 253,986,060.92 124,095,812.19 729,849.99 377,352,023.12 净 值 425,236,046.20 343,087,075.07 3,163,481.92 765,159,639.35 固定资产减值准备 1,405,421.90 1,405,421.90 固定资产净额 423,830,624.30 763,754,217.45 11 .在建工程 本期转入 其他资金项目 工程项目名称 2006.1.1 本期增加 2006.6.30 固定资产 减少数来源进度 粉煤灰综合利用后续工程 223,178.94 — 223,178.94 自筹99% 低真空工程 7,101,441.03 1,779,523,04 — 8,880,964.07 自筹90% 肥料生产线改造 156,050.00 13,612.30 169,662.30 — 自筹100% 开发区管网工程 13,918,896.60 13,918,896.60 自筹95% 合 计 7,480,669.97 15,712,031.94 169,662.30 — 23,023,039.61 12.无形资产 类别 原始金额 2006.1.1 本期增加本期转出本期摊销 累计摊销 2006.6.30 剩余摊销期限 土地使用权 *! 1,015,900.00 878,000.00 12,000.00 149,900.00 866,000.00 35.5年 土地使用权 *2 619,568.30 582,294.09 6,195.72 43,369.93 576,198.37 46.5年 财务软件 38,780.00 36,399.67 3,907.98 6,288.31 32,491.69 4年 合计 1,674,248.30 1,460,394.09 36,399.67 22,103.70 199,558.24 1,474,690.06 *1、本公司控股子公司黑岁宝在2000年收购阿城金京热电厂所获取的土地使用权,经阿城市 资 产评估事务所评估、阿城市国有资产管理局确认,该等土地使用权价值1,015,900.00元,2000年 度 36 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2006年中期报告 摊销15,900.00元,余额自2001年1月1日起,按40年期限摊销。黑岁宝于2003年12月对上述 土地使用权办理了产权变更登记手续。 *2、本公司控股子公司黑岁宝在2002年获取的土地使用权,该等土地使用权价值619,568.30 元,自2003年1月1日起,按50年期限摊销。黑岁宝于2004年4月对上述土地使用权办理了产权 变更登记手续。 3、该等土地使用权被用于贷款抵押。 13.短期借款 借款类别 2006.6.30 2005.12.31 保证借款 *1 144,300,000.00 97,000,000.00 质押借款 *2 102,000,000.00 105,000,000.00 抵押借 款 *3 16,000,000.00 16,000,000.00 合 计262,300,000.00 218,000,000.00 *1本公司为控股子公司黑岁宝提供流动资金保证借款为94,300,000.00元;及哈尔滨投资集团有 限责任公司为哈尔滨哈投供热有限公司提供连带责任保证借款为50,000,000.00元。 *2本公司以所拥有的中国民生银行股份有限公司22039万股股权证质押,取得中国银行开发区支 行贷款72,000,000.00元及工商银行先锋支行贷款30,000,000.00元。 *3系本公司以房屋为抵押获取建设银行香坊支行贷款。 14 .应付账款 a.帐龄分析及百分比 2006.6.30 2005.12.31 帐 龄 金额 比例(%)金额 比例(%) 一年以内 64,194,237.26 84.63 48,354,127.65 86.71 一年至二年 7,283,929.62 9.60 773,958.51 1.39 二年至三年 1,087,736.07 1.43 397,484.58 0.71 三年以上 3,290,062.39 4.34 6,242,506.09 11.19 合 计 75,855,965.34 100.00 55,768,076.83 100.00 37 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2006年中期报告 b.截至2006年6月30日止,本公司应付帐款前五名单位的情况如下: 债 权 单位名 称 金额 所占比例(%)时间 原因 哈尔滨热电有限责任公司 12,841,861.43 16.93 2006 购热款 扎赉诺尔煤业有限责任公司 5,815,330.00 7.67 2006 煤款 鸡西市恒兴煤炭经销公司 4,691,568.39 6.18 2006 煤款 鸡西莹宝利煤炭销售公司 3,708,783.63 4.89 2006 煤款 鸡东县东方实业有限责任公司 3,420,853.62 4.51 2006 煤款 合计 30,478,397.07 40.18 截至2006年6月30日止,本公司应付账款中无欠付持本公司5%(含5%)以上股份的股东款项。 15.预收账款 帐龄分析及百分比: 2006.6.30 2005.12.31 帐 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 20,917,484.89 93.88 45,363,881.74 97.46 一年至二年 187,389.59 0.84 1,162,494.67 2.50 二年至三年 1,171,145.87 5.26 17,251.20 0.04 三年以上 4,494.99 0.02 4,494.99 合 计22,280,515.34 100.00 46,548,122.60 100.00 截至2006年6月30日止,本公司预收账款中无预收持本公司5%(含5%)以上股份的股东款项。 16.应付股利 投 资 者 2006.6.30 2005.12.31 阿城市热电厂 842,892.00 842,892.00 香港天宝国际投资有限公司 4,354,018.21 4,354,018.21 深圳惠好实业有限公司 — 227,687.61 深圳恒大投资发展有限公司 — 4,255,812.00 中智富投 720,000.00 720,000.00 友源管理 131,162.40 131,162.40 社会公众股 1,509.99 1,509.99 合 计 6,049,582.60 10,533,082.21 38 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2006年中期报告 17 .应交税金 税 增值税 代扣代缴营业税 城市维护建设税 企业所得税 个人所得税 合 种 计 2006.6.30 -2,415,267.25 38,793.14 122,210.83 673,876.30 23,230.10 -1,557,156.88 2005.12.31 -8,298,077.91 - 183,834.97 3,614,109.91 7,842.70 -4,492,290.33 18 .其他应付款 帐龄分析及百分比: 2006.6.30 2005.12.31 帐 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 46,288,581.64 92.64 12,768,994.23 83.05 一年至二年 439,403.11 0.88 707,284.00 4.60 二年至三年 1,375,636.02 2.75 100,507.71 0.65 三年以上 1,863,116.15 3.73 1,798,184.10 11.70 合 计 49,966,736.92 100.00 15,374,970.04 100.00 截至2006年6月30日止,其他应付款的性质及经济内容列示如下: 经济内容 2006-6-30 2005-12-31 往来款 42,523,390.78 8,169,881.42 各项经费 1,128,536.09 保险金 1,791,472.82 政府低保热费补贴 1,511,493.46 工程款 1,923,153.47 3,001,486.71 运费 1,020,000.00 工程抵押金 20,000.00 防洪保安费 40,000.00 水电费 15,232.66 失业保险及各项经费 1,667,332.34 退休经费 276,842.95 挖潜改造 39 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2006年中期报告 评估费 320,000.00 散装水泥设施费 410,495.98 资产转让费 1,100,000.00 其他 8,690.30 413,697.98 合 计49,966,736.92 15,374,970.04 截至2006年6月30日止,本公司其他应付款中无欠付持本公司5%(含5%)以上股份的股东款 项。 19.一年内到期的长期负债 单位名称 性 质 期 限 2006.6.30 2005.12.31 哈尔滨香坊建行 哈尔滨香坊建行 建行阿城支行 中行阿城支行 合 计 地方基建贷款 中央预算基建贷款 抵押借款 保证借款 1997 年12 月 1987.10—1999.10 2001.11-2006.11 2001.9-2006.8 5,550,965.46 7,146,373.84 12,697,339.30 5,550,965.46 7,146,373.84 13,500,000.00 6,000,000.00 32,197,339.30 20 .长期借款 借款单位 建设银行开发区支行 *1 建设银行阿城支行 建设银行阿城支行 建设银行阿城支行 建设银行阿城支行 建设银行阿城支行 建设银行阿城支行 建设银行阿城支行 合 计 *2 金额 30,000,000.00 7,000,000.00 6,000,000.00 20,000,000.00 10,000,000.00 38,000,000.00 20,000,000.00 6,500,000.00 137,500,000.00 借款期限 2005.04.19-2007.04.18 2001.11.07-2006.11.06 2001.08.29-2006.08-28 2005.11.29-2007.11.28 2003.09.26-2008.09.25 2004.02.17-2009.02.16 2005.08.31-2007.08.30 2006.06.05-2008.06.04 年利率 5.76% 6.435% 6.435% 6.336% 6.138% 6.435% 6.336% 6.633% 借款条件 保证 抵押 担保 抵押 抵押 抵押 抵押 抵押 *1、哈尔滨投资集团有限责任公司为“哈投供热”提供连带责任保证借款。 *2、本公司为控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司提供连带责任保证借款。 40 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2006年中期报告 21.递延收益 类别 原始金额 2006.1.1 本年增加 本年转出本年摊销 2006.6.30 剩余摊销期限 入网费 93,103,543.61 80,965,404.19 -4,622,689.21 76,342,714.98 7-10 本公司全资子公司“哈投供热”入网费根据财政部财会[2003]16号《关于企业收取的一次性 入 网费会计处理的规定》入网费服务合同中没有明确规定未来应提供服务期限,也无法对提供服务期 限 作出合理估计的应不低于10年的期限分摊。本公司全资子公司“哈投供热”入网费自收取当年起 按 10年分摊确认入网费收入 。 22.股本 本年增减变动 项 目2006.1.1 2006.6.30 送股转增配股及其他 a.尚未流通股份: 发起人股份—国有 股 45,351,789.00 -7,900,841.00 37,450,948.00 社会法人股 45,867,760.00 -5,711,659.00 40,156,101.00 b.已流通股份: 境内上市的人民币普通 股 45,375,000.00 13,612,500.00 58,987,500.00 股份总数 136,594,549.00 — 136,594,549.00 本公司股本业经哈尔滨祥源会计师事务所以哈祥源验字(1999)第020号验资报告验证在案 。 2006年6月30日,本公司第一大股东哈尔滨投资集团有限责任公司持有的63321988股,占 公 司股本总额的46.36% 。 23.资本公积 项 目 2006.1.1 本期增加 本期减少 2006.6.30 股本溢价 175,901,748.53 -1,500,984.86 174,400,763.67 股权投资准备 16,987,480.07 -16,987,480.07 其他 169,711.56 --169,711.56 合 计193,058,940.16 -1,500,984.86 191,557,955.30 资本公积减少系根据上海证券交易所股权分置改革备忘录第8号之条款,股改相关费用冲减资 本 公积 。 41 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2006年中期报告 24.盈余公积 项 目 2006.1.1 本期增加 本期减少 2006.6.30 法定盈余公积 28,539,054.07 28,539,054.07 法定公益金 26,397,987.65 26,397,987.65 合 计 54,937,041.72 54,937,041.72 25.未分配利润 项 目 比例 2006.6.30 2005.12.31 年初未分配利润 37,272,180.91 36,628,869.88 加:本年净利润 -4,269,113.49 1,847,057.90 可供分配利润 33,003,067.42 38,475,927.78 减: 提取法定盈余公积 10% 601,873.43 提取法定公益金 10% 601,873.44 应付普通股股利 年末未分配利润 33,003,067.42 37,272,180.91 26.主营业务收入 项 目 2006.6.30 2005.6.30 电 64,774,610.17 68,586,793.46 供暖 80,075,925.14 24,579,132.25 蒸汽 32,218,538.81 58,230,473.83 水泥 20,459,530.80 18,182,607.07 肥料 6,299,584.21 6,785,553.50 入网费收入 1,547,151.60 合 计 205,375,340.73 176,364,560.11 27.主营业务成本 项 目2006.6.30 2005.6.30 电 61,413,737.46 58,600,051.94 供暖 75,372,945.39 19,858,505.55 42 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2006年中期报告 蒸汽 27,208,105.07 55,600,377.88 水泥 18,070,142.74 15,887,301.49 肥料 5,309,018.01 5,781,284.11 合 计187,373,948.67 155,727,520.97 28. 其他业务利润 项 目 2006.6.30 2005.6.30 粉煤灰 407,557.49 458,472.53 煤渣 88,495.58 转供电 693,319.93 合计 496,053.07 1,151,792.46 29.财务费用 项 目 2006.6.30 2005.6.30 利息支出 10,983,993.12 9,689,809.62 减:利息收入 266,361.63 212,733.58 手续费 11,669.40 37,769.38 合 计 10,729,300.89 9,514.845.42 30.投资收益 收入项目 200.6.30 2005.6.30 联营公司分来的利润 *1 7,871,175.00 10,683,037.50 期末按投资公司所有者权益净增减的金额*2 -107,491.64 443,768.72 合计7,763,683.36 11,126,806.22 *1、系本公司收到中国民生银行股份有限公司派发的2005年度现金红利。 *2系对新世纪本期净利润按权益法核算及“哈投供热”股权投资差额摊销调整金额 。 本公司不存在投资收益汇回的重大限制 。 31.补贴收入 项 目 2006.6.30 2005.6.30 来源和依据 居民采暖收入增值税退税 372,585.45 财税[2004]28 号 资源综合利用退税 * 2,090,019.67 2,483,359.30 基本建设专项贷款财政贴息 合计2,462,605.12 2,483,359.30 43 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2006年中期报告 *系本公司销售水泥、增钙高效灰执行即征即退的退税政策,2005年度取得增值税退税款。 32.营业外支出 项 处理固定资产净 合 目 损失 计 2006.6.30 188,028.31 188,028.31 2005.6.30 30,041.67 30,041.67 33 . 所得税 2006.6.30 2005.6.30 所得税 — 178,734.17 34.收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2006.6.30 利息收入 266,361.63 收往来款 20,289,276.56 合 计 20,555,638.19 35.支付的其他与经营活动有关的现金 项 目2006.6.30 工会经费、教育经费 443,819.21 业务招待费 358,818.52 排污费 843,379.00 办公费 481,570.82 手续费 8,921.50 补助费 441,719.22 水电费 279,602.92 警卫消防费 125,982.00 差旅费 451,337.86 交通运输费 335,340.82 车辆保险费 96,971.99 审计费 1,940,000.00 劳动保险费 221,525.39 44 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2006年中期报告 律师费 150,218.00 修理费 619,981.74 咨询费 铁路专用线租金 143,900.00 取送费 139,732.53 装卸费 181,865.50 内部往来 18,574,973.11 试验检验费 141,907.00 其它 397,520.67 合 计26,379,087.80 六、母公司会计报表主要项目注释 1.应收账款 帐龄分析及坏帐准备计提 2006.6.30 2005.12.31 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 净额 金额 比例% 坏帐准备 净额 1 年以内39,044,923.25 87.72 1,858,317.83 37,186,605.42 37,166,356.62 87.05 1,858,317.83 35,308,038.79 1—2 年 2,367,228.25 5.32 120,443.37 2,246,784.88 2,408,867.40 5.64 120,443.37 2,288,424.03 2—3 年 2,319,613.11 5.21 115,980.66 2,203,362.45 2,319,613.11 5.43 115,980.66 2,203,632.45 3—4 年 192,653.38 0.43 105,451.44 87,201.94 210,902.89 0.49 105,451.44 105,451.45 4—5 年 456,214.16 1.02 228,107.08 228,107.08 456,214.16 1.07 228,107.08 228,107.08 5 年以上132,672.10 0.30 132,672.10 — 132,672.10 0.32 132,672.10 — 合计 44,513,304.25 100.00 2,560,972.48 41,952,331.77 42,694,626.28 100.00 2,560,972.48 40,133,653.80 截至2006年6月30日止,本公司应收账款中无持有本公司5%以上(含5%)股份的股东的款项。 2.其他应收款 帐龄分析及坏帐准备计提 2006.6.30 2005.12.31 帐龄 金额 比例 坏帐准备 净额 金额 比例 坏帐准备 净额 1年以内4,146,788.88 25.30 114,590.34 4,032,198.54 2,291,806.95 5.68 114,590.34 2,177,216.61 1—2年 2,771,559.26 16.91 138,931.92 2,632,627.34 2,778,638.43 6.88 138,931.92 2,639,706.51 2—3年 1,605,211.76 9.79 80,260.59 1,524,951.17 1,605,211.76 3.98 80,260.59 1,524,951.17 45 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2006年中期报告 3—4年 — — 1,265,667.92 -1,265,667.92 24,980,790.95 61.88 1,265,667.92 23,715,123.03 4—5年 345,419.10 2.11 172,709.55 172,709.55 345,419.10 0.86 172,709.55 172,709.55 5年以上7,519,806.66 45.88 8,370,729.94 -850,923.28 8,370,729.94 20.72 8,370,729.94 — 合计 16,388,785.66 100.00 10,142,890.26 6,245,895.40 40,372,597.13 100.00 10,142,890.26 30,229,706.87 截至2006年6月30日止,其他应收款的性质及经济内容列示如下: 经济内容 2006-6-30 2005-12-31 往来款 4,259,945.52 38,516,630.23 工程款 119,392,29 211,803.85 备用金 879,574.51 运费 1,045,760.00 社保经费及住房公积金 266,675.41 245,963.39 暂借款 2,720,115.92 505,000.00 煤款 7,643,383.67 房改 191,625.00 住院费 90,287.85 其他 51,600.00 13,625.15 合 计 16,388,785.66 40,372,597.13 截至2006年6月30日止,其他应收款中无持有本公司5%以上(含5%)股份的股东的款项。 3.长期股权投资 (1)投资项目 2006.1.1 本期变动 2006.6.30 项目名称 金额 减值准备本期增加 本期减少 金额 减值准备 股票投资 50,500,000.00 — — — 50,500,000.00 — 其他股权投资 289,910,995.11 — 237,313,604.31 169,217,887.23 358,006,712.19 — 股权投资差额 —— — 合计340,410,995.11 — 237,313,604.31 169,217,887.23 408,506,712.19 — 46 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2006年中期报告 (2)股票投资 占被投资单位 被投资单位名称 股份性质股票数量(股)注册资本比例投资金额 减值准备 中国民生银行股份有限公 司 法人股 220,392,900 2.17% 50,500,000.00 — 该等22039万股股权证业已质押。 (3)其他股权投资 母公司的长期股权投资列示如下 : 2006.6.30 持股比股权 被投资单位名称 投资期限 例投资成本 投资差额 损益调整 投资准备 合 计 哈尔滨哈投供热有限公司 100% 228,076,397.13 8,044,492.06 1,027,512.12 237,148,401.31 黑龙江岁宝热电有限公司 1997—2014 51% 58,000,000.00 — 18,563,196.99 16,987,480.07 93,550,677.06 黑龙江新世纪能源有限公司 2001- 45% 27,000,000.00 — 307,633.82 27,307,633.82 313,076,397.13 8,044,492.06 19,898,342.93 16,987,480.07 358,006,712.19 4.主营业务收 入 项 目 2006.6.30 2005.6.30 电 24,707,686.47 26,916,530.60 供暖 27,841,764.34 27,865,644.40 蒸 汽 27,274,071.56 21,526,101.70 合 计79,824,322.37 76,308,276.70 5.主营业务成本 项 目 2006.6.30 2005.6.30 电 30,379,747.41 28,441,655.12 供暖 24,219,654.55 22,121,949.28 蒸汽 21,678,091.96 16,334,346.06 合 计 76,277,493.92 66,897,950.46 47 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2006年中期报告 6.投资收益 项 目 联营公司分来的利润 期末按投资公司所有者权益净增减的金额 合 计 2006.6.30 7,871,175.00 -999,064.21 6,872,110.79 2005.6.30 9,183,037.50 628,839.83 9,811,877.33 七、关联方关系及其交易 (一)关联方概况 1.与本公司存在控制关系的关联方概况: 关联方名称 哈尔滨投资集团有 限责任公司 经济性质或类型 国有 法定代表人 冯晓江 注册地 哈尔滨市南岗区 与本公司关系 本公司控股股东 (持股46.36%) 2.存在控制关系的关联方主营业务: 关联方名称 主 营 业 务 从事固定资产、基础设施、能源、供热、高新技术产业、资源开发项目投资与 哈尔滨投资集团有 投资信息咨询;组织实施热电项目与供热工程建设、股权投资运营(以上项目需 限责任公司 国家专项审批凭证经营)。 3.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: 关联方名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数 哈尔滨投资集团有 100,000,000.00 4,900,000,000.00 — 5,000,000,000.00 限责任公司 4.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: 年初数 本期增加数 本期减少数 本期数 百分比百分 百分比 百分比(%) 关联方名称 金 额 (%) 金额 比(%))金额 (%) 金额 哈尔滨投资 集团有限责45,351,789.00 33.20 30,408,895.00 12,438,696.00 63,321,988.0 46.36 任公司 5.不存在控制关系的关联方关系的概况 关联方名称 与本公司的关系 哈尔滨华尔化工有限公司 与本公司同一董事长 黑龙江新世纪能源有限公司 本企业拥有其45%的股权 哈尔滨滨龙热电工程安装公司 与本公司同受第一大股东控制 48 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2006年中期报告 哈佛雷克斯公司 与本公司同受第一大股东控 制 哈尔滨热电有限责任公司 与本公司同一股 东 (二)关联交易 1. 本公司本年及2004 年度向关联方销售货物有关明细资料如下: 占销售总额占销售总额 关联方名称 2006.6.30 比例(%)2005.12.31 比例(%) 哈尔滨华尔化工有限公司 9,848,261.25 4.80 16,470,021.56 4.76 哈尔滨哈投供热有限公司 38,568,264.00 11.14 黑龙江新世纪能源有限公司 2,095,986.37 1.02 7,000,037.38 2.02 合 计 11,944,247.62 5.82 62,038,322.94 17.92 2.提供担保: 本公司为控股子公司黑岁宝提供借款保证担保。黑岁宝在保证合同限额内,取得金额为人民币600 万元的长期借款和9430万元的流动资金借款。 (三)关联方应收应付款项余额 占全部应收(付)款 2006.6.30 2005.12.31 项余额的比重(%) 企业名称 金 额 金 额 2006.6.30 2005.12.31 应收账款: 哈尔滨华尔化工有限公司 1,588,594.94 1,642,889.27 2.74 2.16 黑龙江新世纪能源有限公司 43,409.52 732,155.89 0.07 0.96 哈尔滨哈投供热有限公司 7,694,499.94 10.13 合 计 1,632,004.46 10,069,545.10 2.81 13.25 其他应收款: (英属维尔京群岛)岁宝百货有限公司 -12,021,478.20 -19.34 深圳岁宝百货有限公司 -24,943,839.00 -40.13 香港岁宝实业有限公司 -7,349,810.40 -11.83 合 计-44,315,127.60 -71.30 预付账款: 鸡东县银宝煤炭有限公司 6,218,111.99 11,104,800.27 30.11 24.04 该公司系控股子公司黑岁宝之参股公司,上述余额系本公司控股子公司黑岁宝预付帐款挂帐余额。 49 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2006年中期报告 八、或有事项 经哈尔滨市中级人民法院(2000)哈经初字第46号民事判决书判决, 因本公司于1997年6月为哈 尔滨岁宝天鹅饭店提供借款人民币5,000,000.00元担保, 需承担连带偿债责任。截至2006年6月 30 日止, 该等诉讼事项仍在协调之中。 九、承诺事项 截至2006 年6 月30 日止, 本公司无重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 十一、其他重要事项的说明 本公司于今年4月30日与控股股东哈尔滨投资集团有限责任公司在建热源工程和全资子公司 “哈投供热”100%的股权进行重大资产置换,2006年4月30日(资产交割基准日)“哈投供热”资产 总额43543万元,负债总额20735万元,本报告期“哈投供热”贡献收益103万元。在建热源总资产 5696万元,负债总额732万元,在建热源本期对本公司经营成果无影响。 八、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的会 计报表。 2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 3、载有董事长亲笔签名的中期报告正本。 4、公司章程文本。 董事长:邢继军 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2006年8月16日 50